Ситуация такая:
неофициальный, внутренний отчет, для усредителей
начисленная з/пл за текущий месяц отражается в отчете этого же месяца, идет на формирование себестоимости оказываемых услуг. выдается в след.месяце.
з/пл предыдущего месяца выдается в этом. те 2 варианта:
1. не отражать поступление от учредителей д/ср на выдачу з/пл за пред.месяц и соответственно ее выдачу. ну получили и выдали. выдали же определенную сумму, не больше и не меньше полученной от учредителей. начисленная з/пл за текущий месяц идет в расход, в остатке ничего не отражаем о существующей зад-ти перед персоналом по з/пл. и соттветственно сумма поступивших от чредителей д/ср уменьшается на сумму з/пл предыдущего месяца.
2. отражаем в сумме поступлений от учредителей те д/ср,которые предназначались для выдачи з/пл за пред.месяц. одновременно отражаем в графе расход тот факт,что выдали з/пл за пред.месяц. текущую з/пл отражаем в расходе,поскольку она формирует себестоимость услуги + в остатке, тк не выдали её еще и перед персоналом есть задолженность на эту сумму. тогда требование учредителей по отражению и этой суммы (те на выдачу з/пл на пред.месяц) будет выполнено, и отчет не поползет.
изначально не отразила в отчете эту сумму, потребовали добавить в поступления, типа неважно на какие цели мы ее получили, всё равно получено,а на что потрачено не факт. но потрачено же именно на з/пл. и з/пл предыдущего месяца, а не на текущие нужды, типа канц.товаров или бензина. логичнее тогда отразить что расход был именно на з/пл и именно предыдущего месяца,а невыданную з/пл отразить в остатке д/ср на конец месяца.
Спасибо за ответы
Рыка
© (30.07.2007 Пн 12:24)
|